Steuerliche Gestaltungsberatung.
Einzelunternehmen, GmbH oder Holding? Welche Struktur zu dir passt, hängt von deinem Gewinn und deinen Zielen ab. Wir rechnen die Varianten durch und begleiten dich bei Gründung, Umwandlung und Wechsel der Rechtsform, 100 % digital und deutschlandweit.
600+
OMR
Bekannt aus dem OMR Podcast.
Rechtsformwahl
Was steuerlich anders ist
Einzelunternehmen, Personengesellschaft oder GmbH: Jede Rechtsform wird anders besteuert. Im Einzelunternehmen zahlst du auf den Gewinn deinen persönlichen Einkommensteuersatz, die Gewerbesteuer wird größtenteils angerechnet. In der GmbH fallen auf einbehaltene Gewinne rund 30 Prozent Steuern an, je nach Hebesatz deiner Gemeinde. Welche Form günstiger ist, hängt von Gewinnhöhe und Entnahmen ab.
So finden wir deine Rechtsform
- Steuerlast der Rechtsformen vergleichen
- Entnahmen und Pläne einbeziehen
- Empfehlung mit konkreten Zahlen
GmbH-Gründung
Was steuerlich anders ist
Bei der Gründung einer GmbH legst du Beteiligungen, Kapital und dein Geschäftsführergehalt fest. Diese Punkte haben über Jahre steuerliche Folgen, etwa bei verdeckten Gewinnausschüttungen oder der späteren Übertragung von Anteilen. Wir planen die Gründung so, dass die Struktur auch in einigen Jahren noch passt.
So bereiten wir die Gründung vor
- Beteiligungen und Kapital steuerlich planen
- Geschäftsführergehalt angemessen festlegen
- Eröffnungsbilanz und Anmeldung beim Finanzamt
Umwandlung
Was steuerlich anders ist
Läuft dein Einzelunternehmen gut, kann der Wechsel in eine GmbH Steuern sparen. Unter bestimmten Voraussetzungen lässt sich das Unternehmen steuerneutral zu Buchwerten einbringen, ohne dass stille Reserven aufgedeckt werden. Danach gilt eine Sperrfrist von sieben Jahren, in der ein Verkauf der Anteile nachträglich Steuern auslösen kann. Gehören Grundstücke zum Betrieb, prüfen wir zusätzlich die Grunderwerbsteuer.
So begleiten wir deinen Wechsel
- Einbringung zu Buchwerten prüfen
- Sperrfristen und Grunderwerbsteuer im Blick
- Buchhaltung und Abläufe umstellen
Holding
Was steuerlich anders ist
Mit einer Holding hältst du die Anteile an deiner Betriebs-GmbH nicht privat, sondern über eine eigene GmbH. Gewinnausschüttungen an die Holding sind ab einer Beteiligung von 10 Prozent zu 95 Prozent steuerfrei, ebenso Gewinne aus dem späteren Verkauf der Anteile. So bleibt mehr Kapital für neue Investitionen. Dafür entstehen zusätzliche Kosten für Buchhaltung und Jahresabschluss.
So prüfen wir eine Holding
- Steuervorteil gegen laufende Kosten rechnen
- Aufbau der Holding planen
- Ausschüttungen und Reinvestitionen steuern
Gewinne
Was steuerlich anders ist
Aus einer GmbH kommst du über Gehalt, Ausschüttung oder Darlehen an dein Geld, jeweils mit anderen Steuerfolgen. Im Einzelunternehmen kann die Begünstigung für nicht entnommene Gewinne helfen, wenn du Geld im Betrieb lässt. Wir stimmen ab, wie viel du entnimmst und wie viel im Unternehmen bleibt, damit die Gesamtbelastung niedrig bleibt.
So stimmen wir deine Gewinne ab
- Gehalt und Ausschüttung aufeinander abstimmen
- Begünstigung für nicht entnommene Gewinne prüfen
- Gesamtsteuerlast jährlich überprüfen
Sauber aufgestellt
Zahlen, Verträge und Fristen sauber im Griff
Jede Gestaltung braucht eine saubere Grundlage. Wir sorgen dafür, dass Bilanzen, Verträge und Fristen zusammenpassen, digital und nachvollziehbar.
Zahlen erfassen
Gewinne, Entnahmen und Vermögen vollständig im Blick.
Varianten rechnen
Steuerlast verschiedener Strukturen direkt gegenübergestellt.
Fristen einhalten
Sperrfristen, Stichtage und Anmeldungen termingerecht.
Rechtsform
Regelmäßig überprüft
Umwandlung
Wo möglich steuerneutral geplant
Sperrfristen
Dokumentiert und überwacht
Finanzamt
Gestaltung nachvollziehbar belegt
Kurz gesagt
- Einfach und flexibel
- Persönlicher Steuersatz auf den Gewinn
- Bei hohen Gewinnen oft teurer
Kurz gesagt
- Rund 30 Prozent auf einbehaltene Gewinne
- Weitere Steuer erst bei Ausschüttung
- Stark beim Reinvestieren
Kurz gesagt
- Ausschüttungen weitgehend steuerfrei
- Kapital für neue Investitionen
- Lohnt sich ab einer gewissen Größe
1
Ausgangslage prüfen
Wir analysieren Rechtsform, Gewinne und Vermögen deines Unternehmens.
2
Varianten rechnen
Wir stellen die Steuerlast möglicher Strukturen konkret gegenüber.
3
Umsetzung planen
Wir legen Zeitpunkt, Schritte und Fristen für die neue Struktur fest.
4
Laufend begleiten
Nach der Umstellung betreuen wir alle Gesellschaften digital und prüfen die Struktur regelmäßig.
Einbringung
Übertragung eines Einzelunternehmens oder Mitunternehmeranteils in eine Kapitalgesellschaft gegen neue Anteile. Auf Antrag ist das unter bestimmten Voraussetzungen zu Buchwerten möglich.
Formwechsel
Eine Gesellschaft wechselt ihre Rechtsform, zum Beispiel von der GmbH & Co. KG in die GmbH, ohne dass das Vermögen einzeln übertragen wird.
Stille Reserven
Differenz zwischen Buchwert und tatsächlichem Wert eines Wirtschaftsguts. Werden sie aufgedeckt, entsteht steuerpflichtiger Gewinn.
Sperrfrist
Nach einer Einbringung zu Buchwerten gilt eine Frist von sieben Jahren. Werden die Anteile in dieser Zeit verkauft, wird anteilig nachträglich besteuert.
Thesaurierung
Gewinne bleiben im Unternehmen, statt ausgeschüttet oder entnommen zu werden.
Verdeckte Gewinnausschüttung
Ein Vorteil, den eine GmbH ihrem Gesellschafter außerhalb einer regulären Ausschüttung gewährt, etwa ein zu hohes Gehalt. Das Finanzamt behandelt ihn wie eine Ausschüttung.
Marrakesch Shop
Boris Redlich
Michael Wagner
Jannick Velten
Fragen zur richtigen Struktur?
Schreib uns kurz, worum es geht, ob Gründung, Umwandlung oder Holding. Wir sagen dir, welche Varianten für dich infrage kommen, ganz ohne Verpflichtung.
Ab welchem Gewinn lohnt sich eine GmbH?
Eine feste Grenze gibt es nicht. Entscheidend sind die Höhe deines Gewinns, wie viel du privat entnimmst und ob du Gewinne reinvestieren willst. Wir rechnen beide Varianten mit deinen Zahlen durch, bevor du entscheidest.
Kann ich mein Einzelunternehmen steuerneutral in eine GmbH umwandeln?
Unter bestimmten Voraussetzungen ja. Das Unternehmen kann zu Buchwerten eingebracht werden, ohne dass stille Reserven versteuert werden. Danach gilt eine Sperrfrist von sieben Jahren. Wir prüfen, ob die Voraussetzungen bei dir erfüllt sind.
Was bringt eine Holding?
Gewinne der Tochtergesellschaft können weitgehend steuerfrei an die Holding fließen und dort neu investiert werden. Dem stehen höhere laufende Kosten gegenüber. Ob sich das lohnt, hängt von Gewinn und Plänen ab.
Wann sollte ich mit der Planung beginnen?
Am besten, bevor Verträge unterschrieben oder Anteile übertragen werden. Viele Gestaltungen lassen sich nur vorab steuergünstig umsetzen, im Nachhinein bleiben oft nur teurere Wege.
Läuft die Gestaltungsberatung auch digital?
Ja. Unterlagen tauschen wir über unsere digitale Kommunikationsplattform aus, per App und Web erreichbar, Besprechungen finden per Video statt. So beraten wir dich deutschlandweit.